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标题:武川县人民政府办公室关于对全县行政事业单位财务进行监督检查的通知
索引号:0001115012ZB/2020-00712 发文字号:
发文机构:政府办公室 信息分类:通知
概述:武川县人民政府办公室关于对全县行政事业单位财务进行监督检查的通知
成文日期:2020-10-10 公开日期:2020-10-12 废止日期: 有效性:
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武川县人民政府办公室关于对全县行政事业单位财务进行监督检查的通知

来源:政府办公室  发布日期:2020-10-12 04:23   

各乡镇县直各单位:

为规范全县行政事业单位财务管理,排查资金和账户管理方面是否存在风险,计划近期对全县行政事业单位的财务进行全面监督检查现通知如下。

一、监督检查的目标

本次检查以规范财务管理加强内控制度建设排除风险隐患为主要目标,希望通过本次监督检查对全县行政事业单位的财务管理进一步规范,收支能够及时入账,账务能够及时处理,资金和账户管理更加规范,特别是与财务相关的内控制度得到有效执行,杜绝内控制度虚设、执行不力等问题。

二、监督检查的主要内容

本次检查以各单位的预决算编制公开情况、财务收支情况、账务处理情况、账户管理情况、内控制度执行情况等为主要检查内容。包括收支是否及时入账,是否严格执行收支两条线管理,支出票据是否规范合理,是否专款专用,是否存在骗取套取财政资金的行为,是否存在铺张浪费行为,特别是年度内追加的预算资金是否按追加用途使用,是否存在骗取套取资金现象;资金使用是否规范合理;账务处理是否及时,各类专项资金是否按明细核算,账账、账表、账证是否一致;账户管理是否规范,是否多头设置账户,是否按时对账,同时对年初安排的账户清理情况进行重点督查;针对近年贷款资金的增加额度较大,对贷款资金的收入使用情况也列入本次检查范围;单位是否设立内控制度,内控制度执行是否到位,不相容岗位是否分离,出纳会计是否为同一人,单位票据与印章是否分别各自保管,财务章和个人名章是否分开各自保管等相关问题。

三、监督检查的形式

本次监督检查按照自查和重点抽查相结合,以自查为主,自查结束后由县政府组织重点抽查,以县财政局牵头实施,抽调财政、审计相关人员(或者安排聘用第三方进行重点抽查),以实地查看账目等相关财务资料为主要形式,具体抽组情况由县财政局确定。

四、监督检查要求

全县各行政事业单位需要提供自查报告以及2018年到20208月末相关财务资料,包括账本、凭证、财务报表、银行对账单、内控制度等相关资料,各相关银行也要主动配合检查组做好检查工作。

五、监督检查时间安排

1010日—13日为各单位自查时间,将自查情况报县财政局,1014日开始进行重点抽查。

、监督检查结果报送

检查组对检查中发现的问题,及时进行梳理汇总后向县政府报告,并提出初步解决方案和处理意见。在检查中如发现重大特殊情况,检查组应及时向县政府报告。

、财经法规培训安排

由于近年来重大财务事件频发,为堵塞漏洞本着完善管理、防范风险的原则,近期准备针对各单位预算管理和执行、内控制度建设和执行等方面进行一次全面的培训,培训内容包括《预算法》和《预算法实施条例》以及相关的财经法规,内控制度建设和内控执行等方面的知识。培训人员为各单位法定代表人和账务人员,财政局负责组织实施。

全县行政事业单位财务监督检查明细表.xlsx


武川县人民政府办公室

20201010

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标题 武川县人民政府办公室关于对全县行政事业单位财务进行监督检查的通知
索引号 0001115012ZB/2020-00712
发文机关 政府办公室
发文字号 〔2020〕-311
信息分类   \  通知
成文日期 2020-10-10 16:23
发布日期 2020-10-12 16:23
废止日期
概述 武川县人民政府办公室关于对全县行政事业单位财务进行监督检查的通知
有效性

各乡镇县直各单位:

为规范全县行政事业单位财务管理,排查资金和账户管理方面是否存在风险,计划近期对全县行政事业单位的财务进行全面监督检查现通知如下。

一、监督检查的目标

本次检查以规范财务管理加强内控制度建设排除风险隐患为主要目标,希望通过本次监督检查对全县行政事业单位的财务管理进一步规范,收支能够及时入账,账务能够及时处理,资金和账户管理更加规范,特别是与财务相关的内控制度得到有效执行,杜绝内控制度虚设、执行不力等问题。

二、监督检查的主要内容

本次检查以各单位的预决算编制公开情况、财务收支情况、账务处理情况、账户管理情况、内控制度执行情况等为主要检查内容。包括收支是否及时入账,是否严格执行收支两条线管理,支出票据是否规范合理,是否专款专用,是否存在骗取套取财政资金的行为,是否存在铺张浪费行为,特别是年度内追加的预算资金是否按追加用途使用,是否存在骗取套取资金现象;资金使用是否规范合理;账务处理是否及时,各类专项资金是否按明细核算,账账、账表、账证是否一致;账户管理是否规范,是否多头设置账户,是否按时对账,同时对年初安排的账户清理情况进行重点督查;针对近年贷款资金的增加额度较大,对贷款资金的收入使用情况也列入本次检查范围;单位是否设立内控制度,内控制度执行是否到位,不相容岗位是否分离,出纳会计是否为同一人,单位票据与印章是否分别各自保管,财务章和个人名章是否分开各自保管等相关问题。

三、监督检查的形式

本次监督检查按照自查和重点抽查相结合,以自查为主,自查结束后由县政府组织重点抽查,以县财政局牵头实施,抽调财政、审计相关人员(或者安排聘用第三方进行重点抽查),以实地查看账目等相关财务资料为主要形式,具体抽组情况由县财政局确定。

四、监督检查要求

全县各行政事业单位需要提供自查报告以及2018年到20208月末相关财务资料,包括账本、凭证、财务报表、银行对账单、内控制度等相关资料,各相关银行也要主动配合检查组做好检查工作。

五、监督检查时间安排

1010日—13日为各单位自查时间,将自查情况报县财政局,1014日开始进行重点抽查。

、监督检查结果报送

检查组对检查中发现的问题,及时进行梳理汇总后向县政府报告,并提出初步解决方案和处理意见。在检查中如发现重大特殊情况,检查组应及时向县政府报告。

、财经法规培训安排

由于近年来重大财务事件频发,为堵塞漏洞本着完善管理、防范风险的原则,近期准备针对各单位预算管理和执行、内控制度建设和执行等方面进行一次全面的培训,培训内容包括《预算法》和《预算法实施条例》以及相关的财经法规,内控制度建设和内控执行等方面的知识。培训人员为各单位法定代表人和账务人员,财政局负责组织实施。

全县行政事业单位财务监督检查明细表.xlsx


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